（2023年11月27日重慶市璧山區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第十四次會(huì)議通過(guò)）
重慶市璧山區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十四次會(huì)議聽(tīng)取了區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)侯詠梅受區(qū)人民政府委托所作的《重慶市璧山區(qū)2023年區(qū)本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告》，審查了區(qū)人民政府提出的2023年區(qū)本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案），同意重慶市璧山區(qū)人民代表大會(huì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)提交的審查結(jié)果報(bào)告。會(huì)議決定，批準(zhǔn)2023年區(qū)本級(jí)和街道預(yù)算調(diào)整方案。
附件：重慶市璧山區(qū)人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)關(guān)于重慶市璧山區(qū)2023年區(qū)本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的審查結(jié)果報(bào)告
附件
重慶市璧山區(qū)人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)
關(guān)于重慶市璧山區(qū)2023年區(qū)本級(jí)
預(yù)算調(diào)整方案（草案）的審查結(jié)果報(bào)告
區(qū)人大常委會(huì)：
根據(jù)預(yù)算法和《重慶市預(yù)算審查監(jiān)督條例》的規(guī)定，區(qū)人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)對(duì)區(qū)人民政府提交的2023年區(qū)本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）進(jìn)行了初步審查。現(xiàn)將審查結(jié)果報(bào)告如下。
一、預(yù)算調(diào)整涉及事項(xiàng)
一是稅收收入。受去年大規(guī)模留抵退稅和今年增值稅回流政策影響，全區(qū)稅收收入恢復(fù)性增長(zhǎng)，但增幅不及預(yù)期，經(jīng)稅務(wù)部門測(cè)算，稅收增幅將下調(diào)7.2個(gè)百分點(diǎn)，區(qū)本級(jí)涉及調(diào)減金額0.85億元。
二是政府性基金預(yù)算收入。今年以來(lái)，我區(qū)土地市場(chǎng)低迷，政府性基金收入持續(xù)下降，將大大低于年初預(yù)算數(shù)，預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)政府性基金預(yù)算收入59.44億元，較年初減少15.56億元。
三是上下級(jí)結(jié)算事項(xiàng)金額。上級(jí)對(duì)我區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入增加10.68億元，土地出讓收入減少后鐵路建設(shè)專項(xiàng)資金上解金額減少0.62億元，街道新增專項(xiàng)上解事項(xiàng)1.68億元，區(qū)本級(jí)補(bǔ)助鎮(zhèn)街支出調(diào)增0.74億元。
四是新增地方政府債券資金。市財(cái)政局下達(dá)我區(qū)新增地方政府債券資金額度31.23億元，其中：一般債券1.91億元，專項(xiàng)債券29.32億元。市財(cái)政局下達(dá)我區(qū)再融資債券8.319億元，較年初預(yù)算增加0.299億元，其中：一般債券3.199億元，專項(xiàng)債券5.12億元。按照債務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，新增地方政府債券資金31.23億元和較年初增加的再融資債券0.299億元均應(yīng)納入?yún)^(qū)本級(jí)預(yù)算管理。
五是調(diào)入資金。由于當(dāng)前財(cái)力平衡難度較大，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算2.16億元全部調(diào)入一般公共預(yù)算。因政府性基金預(yù)算收入缺口較大，年初預(yù)算政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算5億元調(diào)整為不調(diào)入。
二、預(yù)算調(diào)整情況
（一）一般公共預(yù)算。區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入、支出均由84.73億元調(diào)整為94.53億元，調(diào)增9.8億元；街道一般公共預(yù)算收入、支出均由9.42億元調(diào)整為10.33億元，調(diào)增0.91億元。
收入方面：區(qū)本級(jí)收入預(yù)算調(diào)減0.85億元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入調(diào)增10.33億元、地方政府債務(wù)收入調(diào)增2.21億元、鎮(zhèn)街上解調(diào)增1.68億元、調(diào)入資金調(diào)減3.57億元；街道本級(jí)收入預(yù)算調(diào)增0.84億元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入調(diào)增0.07億元。
支出方面：區(qū)本級(jí)支出預(yù)算調(diào)增9.27億元、補(bǔ)助下級(jí)支出調(diào)增0.23億元、地方政府債務(wù)還本支出調(diào)增0.3億元；街道本級(jí)支出預(yù)算調(diào)減0.77億元、上解上級(jí)支出調(diào)增1.68億元。
（二）政府性基金預(yù)算。區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收入、支出均由85.51億元調(diào)整為99.61億元，調(diào)增14.1億元；街道政府性基金預(yù)算收入、支出均由0.97億元調(diào)整為1.46億元，調(diào)增0.49億元。
收入方面：區(qū)本級(jí)收入預(yù)算調(diào)減15.57億元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入調(diào)增0.35億元、地方政府債務(wù)收入調(diào)增29.32億元；街道上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入調(diào)增0.49億元。
支出方面：區(qū)本級(jí)支出預(yù)算調(diào)增19.22億元、上解上級(jí)支出調(diào)減0.63億元、補(bǔ)助下級(jí)支出調(diào)增0.51億元、調(diào)出資金調(diào)減5億元；街道本級(jí)支出預(yù)算調(diào)增0.49億元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入、支出均由0.73億元調(diào)整為2.16億元，調(diào)增1.43億元。
（四）地方政府債務(wù)情況。截至今年11月，市財(cái)政局下達(dá)我區(qū)政府債務(wù)限額224.59億元（一般債務(wù)49.94億元、專項(xiàng)債務(wù)174.65億元），比年初預(yù)算193.15億元增加31.44億元。截至今年11月，我區(qū)政府債務(wù)余額224.58億元，其中：一般債務(wù)余額49.93億元、專項(xiàng)債務(wù)余額174.65億元。政府債務(wù)控制在上級(jí)下達(dá)的債務(wù)限額之內(nèi)。
三、意見(jiàn)建議
財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)認(rèn)為，區(qū)人民政府提出的2023年區(qū)本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和我區(qū)實(shí)際，調(diào)整的理由和依據(jù)充分，調(diào)整方案可行，建議區(qū)人大常委會(huì)同意區(qū)人民政府提出的《關(guān)于2023年區(qū)本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告》，批準(zhǔn)區(qū)人民政府提出的2023年區(qū)本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案。
財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)建議，區(qū)人民政府及財(cái)政部門要增強(qiáng)預(yù)算的剛性、權(quán)威性和嚴(yán)肅性，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)人大常委會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案，進(jìn)一步加強(qiáng)收入征管工作，全力完成全年調(diào)整預(yù)算目標(biāo)；進(jìn)一步強(qiáng)化支出預(yù)算管理，科學(xué)調(diào)度和及時(shí)撥付資金，加大對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目資金使用的監(jiān)督，提高預(yù)算支出執(zhí)行效率，切實(shí)發(fā)揮好財(cái)政資金對(duì)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的保障作用；進(jìn)一步落實(shí)“過(guò)緊日子”的要求，做好2024年預(yù)算編制工作，在優(yōu)先保障“三保”支出和償債的基礎(chǔ)上，根據(jù)財(cái)政可承受能力，科學(xué)合理安排支出預(yù)算，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)；進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)管理，依法依規(guī)管理使用債券資金，切實(shí)提高債券資金使用效益，落實(shí)政府債務(wù)償還責(zé)任，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，確保財(cái)政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。要做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)債務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)送工作，保證數(shù)據(jù)信息的完整性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
重慶市璧山區(qū)人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)
2023年11月27日
